주택관련 세액 소득공제 연말정산 꿀팁(월세, 청약통장)

연말정산 시 월세나 청약통장에 대해서 소득공제를 받는 것에 어려움을 겪는 분들이 많습니다. 하지만 의외로 간단하게 공제를 받을 수 있습니다. 이번 시간에는 월세 또는 청약 같은 주택 관련 세액 소득공제 연말정산 방법과 꿀팁에 대해서 자세하게 알아보겠습니다.

 

 

주택관련 세액 소득공제 연말정산 꿀팁

 

연말정산 환급 많이받는 방법

 

 

목차

 

 

복비 소득공제

 

고금리가 계속되는 요즘 연말정산을 통해 주택 관련 소득공제와 세액 공제를 잘 챙긴다면 13월의 월급을 돌려받을 수 있습니다. 먼저 복비를 통한 30% 소득공제 받을 수 있습니다. 올해 집을 매매했거나, 전세 또는 월세 계약을 할 때 발생한 복비의 현금영수증을 챙겨놓으면 연말정산에서 30% 소득공제를 받을 수 있습니다.

 

 

 

월세 세액공제

 

고시원, 오피스텔, 빌라, 아파트 등에서 월세로 생활 중인 경우, 월세액의 최대 17%에 해당하는 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 월세 액공제의 대상은 다음과 같습니다.

 

1. 총급여액이 7,000만 원 이하인 무주택 세대주(세대주가 주택 관련 공제를 받지 않은 경우에 한해 세대원도 해당)
2. 국민주택(전용 85㎡ 이하) 또는 기준시가 4억 원 이하인 임차 주택에 해당하는 경우

 

연말 정산 시, 월세 세액공제는 최대 연 750만 원까지 가능하며, 이는 총 급여와 종합소득 기준에 따라 변동됩니다. 총 급여와 종합소득의 관한 기준은 다음과 같습니다.

 

총 급여 기준

• 총 급여 5,500만 원 이하: 월세액의 17% 공제
• 총 급여 7,000만 원 이하: 월세액의 15% 세액공제

종합소득 기준

• 4,500만 원 이하: 월세액의 17% 세액공제
• 6,000만 원 초과: 세액공제 제외

 

월세 세액공제 유의사항

• 연말정산 시 주민등록본, 임대차계약증서 사본, 계좌이체 영수증 또는 무통장입금증 등 월세액 지급 증빙서류를 회사에 제출해야 합니다.
• 한 세대에서는 월세 세액공제와 다른 주택 관련 소득공제를 동시에 받을 수 없습니다.
• 임대차계약서상의 주소는 주민등록상의 주소와 일치해야 하며, 연말 정산 신청인은 월세 납부자로 지정됩니다.
• 집주인의 동의 없이도 월세 임대차계약서 및 월세 납입증명만으로 신청이 가능합니다.

 

 

주택마련저축 소득공제(청약통장)

 

연간 납입한 금액의 40%까지가 소득공제 대상인 청약통장은 이제 300만 원까지의 한도를 적용받습니다.(기존 240만 원 → 300만 원으로 상향 조정) 따라서, 연간 납입 금액을 기준으로 하여 연말에 한꺼번에 300만 원을 넣어도 소득공제가 가능합니다.

 

청약통장 소득공체 유의사항

• 총급여가 7,000만 원 이하인 무주택 세대주에 한하여 소득공제가 적용됩니다.
• 동일 가구 내에 함께 거주하는 배우자, 자녀, 부모님은 모두 무주택 상태여야 합니다.
• 배우자가 주택을 소유하고 있는 경우, 세대를 분리하여 거주하더라도 주택마련저축(청약통장) 공제를 받을 수 없습니다.

 

 

주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제

 

주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제는 근로소득을 가진 거주자가 전세금을 빌려 원리금을 상환할 때, 상환금액의 40%를 소득공제받을 수 있는 혜택을 의미합니다. 다만, 이 소득공제는 국민주택(전용 85㎡ 이하)에 해당하는 전세로 살고 있는 경우에만 적용됩니다.

이 소득공제는 연간 400만 원의 한도 내에서 공제되며, 청약통장 소득공제와 함께 합산되어 총한도가 책정되는 점에 주의해야 합니다.

 

 

장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제

 

근로소득자이면서 1 주택을 소유하고 있는 경우, 올해에 지불한 대출 이자 중 일부를 소득공제받을 수 있습니다. 이 소득공제의 공제한도는 상환기간에 따라 600만 원부터 2,000만 원까지 다양하게 적용됩니다. 장기주택저당차입금 조건은 다음과 같습니다.

 

장기주택저당차입금 조건	한도액
상환기간 10년 이상(고정금리 또는 비거치식 분할상환)	600만 원
상환기간 15년 이상	800만 원
상한기간 15년 이상(고정금리 또는 비거치식 분할상환)	1,800만 원
상환기간 15년 이상(고정금리 & 비거치식 반할 상환)	2,000만 원

 

장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 유의사항

• 연말정산 시 장기주택저당차입금 이자상환증명서, 주민등록표등본, 등기부등본 증 주택의 가액을 확인할 수 있는 서류를 회사에 제출해야 합니다.
• 주택 취득 당시의 기준시가가 6억 원 이하인 경우에만 소득공제를 받을 수 있습니다.
• 소득공제의 대상으로 인정되는 차입금은 주로 금융기관 및 주택도시기금에서 대출받은 경우에 해당합니다.
• 세대주가 아닌 경우에도 세대원이 주택을 소유하고 있으며, 해당 주택에 대한 본인 명의의 담보대출을 받아 거주 중인 경우에도 소득공제를 받을 수 있습니다.

 

 

요약 및 마무리

 

이상으로 주택 관련 세액 소득공제 연망정산 꿀팁에 대해서 자세하게 알아보았습니다.

 

연말정산은 알아야 더 많은 공제를 받을 수 있습니다. 위의 글을 자세히 읽어보시고 월세 세액공제 또는 청약통장 소득공제를 받으셔서 제13월의 월급을 많이 받으시기 바랍니다.

 

 

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